怎样填制红字冲销凭证

制作红字冲销凭证的步骤如下：

1. 确认错误 ：首先确认需要冲销的原始凭证存在错误，并了解错误的具体内容。

2. 制作冲销凭证 ：

准备一张空白的红字冲销凭证纸。

在凭证的“日期”栏填写冲销的日期。

在“凭证编号”栏填写凭证编号。

在“摘要”栏简要说明冲销的原因。

在“借方科目”和“贷方科目”栏填写相应的会计科目。

在“金额”栏填写冲销的金额，金额应该与原凭证的金额相反，即使用负数表示。

3. 审核与签字 ：

红字冲销凭证制作完成后，需要经过财务主管的审核，并在凭证上签字盖章。

4. 归档保存 ：

将红字冲销凭证与原凭证一同归档保存，以备查验。

5. 注意事项 ：

确保红字冲销凭证的制作准确无误，不能再次出错。

在制作过程中，做好相关的记录和审核工作，保证凭证的合法性和规范性。

红字冲销法是先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。

请根据这些步骤进行操作，并确保所有信息的准确性和完整性，以维护财务数据的准确性

其他小伙伴的相似问题：

如何在用友U8中制作红字冲销凭证？

红字冲销凭证的摘要应该如何写？

如何删除一张红字冲销凭证？